❶ 開發商資金來源有哪些
在房地產開發中，開發商通常為了融資，會採用低壓土地使用權等手段獲得銀行貸款再進行還款。
這種現象在開發商中非常常見，包括一些大開發商都是這么操作的。
❷ 開發商房地產是怎麼運轉資金的
先向銀行貸款購買土地，之後建設樓房出賣，或者內部購買，之後做二手房再出售。。。
❸ 房地產開發商是怎麼賺到錢的（詳細）！
一位房地產公司員工揭開房地產是如何賺錢的：
在下從年接觸房地產業，一直干到今天，這行讓我歡喜讓我優，讓我賺了很多錢，真的很多很多，但是也讓我很受傷，今天我終於拿到了簽證，過完年我就帶著老婆孩子移民離開這個國家了，有幾句話，還是想說出來。我大學畢業就幹了房地產，在一家業內TOP10的公司，一步步從售樓先生干到今天的地區副總，十年後，終於感覺到累了，也看透了，以前是不能說，今天終於可以說了。
你們以為一定要財大氣粗才能做開發商你們錯了，開發商大部分一開始都是空手套白狼，關系比資金重要的多，地才是一切的根本，只要跟政府關系夠硬，拿到了地，那銀行都巴巴的跑來，乖乖的給你貸款。
你以為開發商都是自掏腰包你們又錯了，土地轉讓金都是貸款的，修樓蓋房都是承建商墊資的，開發商沒掏幾個錢!
你覺得蓋好房子，開發商該賣房了吧，這次還是錯了，開發商在開盤之前，會搞個內部認購，至少一半以上的房子都給內部認購掉，這個很多人知道了，其實就是找人向銀行貸款買房，這哦其實就是自己賣給自己，但也是變相把樓盤以市價賣給銀行，說白了就是產權變換一下，這銀行的錢就全進到開發商的腰包了，真正想買房的老百姓，第一次幾乎沒有能買到心儀的房子，基本都是「賣掉了」，然後過兩天告訴你說有人退房，其實這都是把內部認購的房子轉移到老百姓手裡，鈔票再一次進入開發商的腰包。
你覺得開發商拿到錢了，就該去還銀行貸款了吧，這次還是錯了，開發商怎麼會那麼傻，進了口袋的錢還掏出來開發商會用這些款子再去拿地，只要拿到土地，隨便哪個銀行都乖乖的撅著屁股上門來。
如果你們問銀行就這么傻我要告訴你，銀行就是這么傻，開發商向銀行貸款拿地，是用土地做抵押的，現在房子都蓋好賣掉了，開發商就算還不了拿地的貸款，銀行對這筆爛帳也沒辦法，只能去找政府，政府就把這塊地再次出讓，拆遷，補銀行爛帳。所以你們沒見嗎，但凡成熟的開發商，都是擁有好幾個相對獨立的經濟實體，錢就這么轉來轉去。心情好就還貸款給銀行，心情不好就再說了。
你們如果覺得政府是真心希望控制房價的，你們怎麼老是錯呢，真心覺得房價過高的，只是中央政府而已。但是中央政府手裡沒一寸土地，土地全是地方政府的。你們知道地方政府征地多少錢一畝嗎幾萬塊而已，可賣給開發商多少錢嗎幾百萬一畝哦!對於地方政府來說，土地就是GDP，土地就是政績，土地就是繁榮昌盛。你說地方政府會聽中央的嗎
中央的話地方可以不聽，那中央也不是吃軟飯的，於是新政策出台了，土地轉讓從以前的出讓制度變成今天的競拍制度。而且中央一揮手，央企老大哥們出馬了，老大哥們揮舞著鈔票出現在一個個土地競拍會現場，大家驚呼，中央要控制土地了。
你們覺得央企出馬了，房價有望回落了。怎麼每次都錯呢!現在要拿地不光靠關系了，只能是競拍，這樣很多小開發商是不行了，但是土地就基本都集中到幾個大開發商手裡，變相土地兼並啊。央企老大哥是不差錢，但民企拿不到地，還不能抬抬價競拍的時候多舉舉牌子，那價格就是幾千萬幾千萬的往上竄。央企再牛，我讓你拿地的價格跟市場房價靠攏，我讓你控制房價，你控制啊!地價就這么高，你老大哥不拿，我民企拿，前面說過了，甭管什麼價格，只要土地在手，不怕鈔票沒有!
老大哥們拿了地，那怎麼辦，只能蓋房子賣掉，賣什麼價不可能低於低價吧。再說老大哥的錢哪兒來的，國家給的。國家的錢哪兒來的，從老百姓手裡收的。是的，事實就是這么殘酷，國家從老百姓手裡收錢買昂貴的土地蓋成房子再以更貴的價格賣給老百姓。
這就是房地產界的循環，政府，土地，銀行，一次次的循環，生生不息，於是房價也就滾雪球一般。
其實，真正想抑制房價，辦法很簡單，只要全民堅持兩年不買房，不要多，只要兩年，那樣會倒掉一批開發商跟槍斃一批銀行行長雙規一批市長，代價是大了點，但是換來的是啥大家心裡清楚。
我幹了10年房地產，真的看透了，天天跟肥頭大耳的政府官員吃飯喝酒，跟腸肥腦滿的行長唱歌跳舞，真的累了
❹ 房地產開發商是怎樣運作的
近年來，房地產業的高財務杠桿導致的可能對銀行系統、乃至政府和普通民眾的風險轉嫁引起有關部門的高度重視。一種觀點認為，房地產泡沫破裂所引發的銀行不良信貸資產擴散效應將嚴重威脅到入世後中國金融體系的穩定性。監管層希望通過宏觀調控政策控制房地產投資，降低被房地產捆綁的各種風險，這其實為房地產行業自身調整提供了良好的時機。這一時期的土地管理部門和金融監管部門相繼出台各項措施提高房地產行業的進入門檻。但遺憾的是這種「控制供給」的調控方式雖然部分地降低了金融業特別是銀行業的風險，卻不能有效抑制房價的增長。顯然，揚湯止沸的做法不能解決根本問題。
錯看房地產屬性導致調控變空調
無論是在摩根斯坦利和標准普爾公司的全球產業分類中，還是在英國金融時報的全球分類系統中，房地產業都屬於金融業的范疇。我國的房地產業長期獨立於金融業之外，採用建築業的方式進行調控和管理。如果說1998年住宅市場化之前，房地產業由建設部門管理是可以理解的，那麼住宅市場化之後，則必須充分意識到房地產的金融屬性，正視其相當程度上具有的作為投資甚至是投機標的的現實情況，必須建立規范的與之相適應的房地產金融體系，從房地產投入的各個要素著手來規范、管理房地產市場。因此，政府用非市場化的手段去調控已經市場化的產品，自然是事倍功半。這種錯位的直接後果就是中國沒有形成房地產金融體系，房地產商自立一派，房地產金融變成簡單的房地產信貸。以銀行為代表的金融系統僅僅成為房地產商的資金供應商。
此外，目前建安成本、配套設施成本在整個房價成本中的比重不斷降低，決定房價的最重要因素是土地成本，而土地價格和相關利潤往往是地方政府重要的經濟來源之一，因此，地方政府有著抬高地價的本能慾望。從這個角度上看，攀升的房價是地方政府、銀行、房地產商三方的博弈成本。
另一方面，房地產供求關系中存在大量「虛造」。國家在房地產金融產品創新和開放上的嚴格控制，雖然本意是保證金融體系安全和金融秩序穩定，但由於我國當前缺乏除銀行體系之外的其他融資渠道，使得大量的資金特別是民間資金沒有辦法以合法的方式順利進入形成房地產供給的開發領域，於是大量資金轉向需求領域，這便是「炒房」。「炒房」增加了大量的「無效需求」。這些炒房者不是為了自身居住，而是為了將來高價變現或通過銀行按揭機制來謀利，這種投機性的「無效需求」給地方政府和百姓一個直觀印象：房子的供給減少，社會需求大增。「供不應求必然導致商品價格提高」這種最簡單的經濟學常識使得社會資源進一步湧入房地產投資領域，上述惡性循環進一步刺激了房價提升。
再者，當前房地產業近乎完全採用間接融資的模式。開發商大部分融資渠道是銀行，銀行信貸不是股權投資，社會儲蓄不是開發商的股東。間接融資比例過大的最大問題是投資收益與承擔風險的不對等，在房地產開發中，開發商以較少的自有資產對項目開發負責，政府出讓土地、銀行提供房貸和按揭、期房購買者預付房款。一旦項目成功，開發商獲得其中絕大多數的收益。一旦項目失敗，政府和銀行以及普通的購房者則承擔了絕大多數的風險。這種背離也加重了監管層和民眾對房地產業的不信任感。
社會資本供給提高可降低行業的整體利潤率。民眾可以通過各種金融手段分享地產的利潤，可以分流炒房等「無效需求」。再加上各地控制被動需求的政策出台，房地產的需求在長期內將回歸到正常的水平。在供需雙管齊下的作用下擺脫宏觀調控政策與房價之間呈現的不良局面
變「揚湯止沸」為「釜底抽薪」
我認為，解決房價調控的困境還是要從供求關系角度切入。變「揚湯止沸」為「釜底抽薪」。
首先要增加民間資金的供給，最直接的辦法就是發展多元化的直接融資渠道，使社會資金以資本的形式真正流入房地產供給領域。資本供給提高可降低行業的整體利潤率，使房價的增長速度恢復到合理的水平。此外，民眾可以通過各種金融手段分享地產的利潤，一方面可以平息當前的爭論，另一方面則可以分流炒房等「無效需求」。再加上各地控制被動需求的政策出台，房地產的需求在長期內將回歸到正常的水平。在供需雙管齊下的作用下擺脫上述宏觀調控政策與房價之間呈現的不良局面。
從目前來看，比較現實的房地產直接融資方式主要包括發行股票、企業債券、產業基金以及房地產信託基金。應該鼓勵法人治理結構完善、優秀的房地產公司上市，壯大房地產公司資本實力，使社會公眾成為房地產公司的股東，從而分享房地產開發的利潤；高信用等級的企業還可以採用企業債券的方式獲得自身資金實力的壯大。另一方面，在《產業投資基金法》還未出台的情況下，應在《信託法》的框架內，發展房地產信託基金。鼓勵現有的信託金融機構借鑒國外成熟的房地產金融產品，推出經過監管當局認可的標准化的信託產品。只有建立真正的直接融資方式的房地產金融，拓寬融資渠道，才能使社會資金成為房地產資本投入的核心力量。降低間接融資的比例，使房地產開發中的利益和風險分擔機制趨於合理，減少房地產風險向銀行體系的擴散的機會。
從現在備受關注的房地產信託基金這方面來看，現在需要解決的問題是：
房地產信託產品的標准化。這需要監管層從行業的高度上制定標准和規范，建立完善的操作、管理和監管機制。如果不能打破現有房地產信託小規模私募，各家信託公司自主發明、自我設計的「作坊」狀態，房地產信託就無法脫離靈活性有餘，而規范性、安全性以及抗風險能力不足的窘境。
建立合適的交易平台和二級市場的退出機制，以解決信託產品流動性問題。當前信託公司內部的櫃台交易無法滿足信託產品的流動性需要。讓標准化的信託產品在市場上交易，使投資者可以隨時參與或退出，這樣不但能夠增加投資者的購買意願，增加中長期投資品種推出的可能，也才能夠真正建立信託產品的風險釋放機制。
作為最終進入交易所市場的過渡，可以考慮先開放此類產品進入銀行間市場，讓合格的機構投資者參與到房地產信託基金中來。現在有一種錯誤認識，認為機構投資者參與會推高房價。同樣的懷疑也曾經出現在證券投資基金推出前，但事實證明，機構投資者進入證券市場並沒有增加股市的泡沫，反而帶動了投資理念的改變，使市場趨於理性，對減少泡沫起到了關鍵的作用。
鼓勵發展廉租房信託。在當前建設和諧社會的過程中，為低收入者提供廉租住房顯得尤為重要。既要解決困難又不過度地增加負擔，還要善用資源、調動全社會的積極性。借鑒國外房地產信託基金(REIT)的成功模式，發行廉租房信託並允許其公開上市交易應該是很好的解決方案。我們不主張新建廉租房小區，因為目前存在著大量的80-90年代建設的暫時還達不到拆遷標準的二手房，再建設低成本廉租房無疑是低水平的重復建設，低收入者集中居住有可能形成新的貧民窟。應該採用廉租房信託的方式分散購買二手房作為廉租房，政府主導，金融機構市場運作使社會資源得到最大化利用。政府負責制定廉租房的標准、審批入住資格，並提供租金和稅收方面的補貼，金融機構負責發行信託產品和管理信託資金，並負責聘請專業的機構對所購物業進行管理。廉租房信託基金的主要收益來源是政府的補貼，這樣才能有效使國家政策向低收入階層傾斜。我們試著做一下粗略的測算，假設全國每年通過發行廉租房信託籌集1000億資金，按照今年上半年約2500元的平均房價，就可以購買約4000萬平米普通住房。按平均每戶60-70平米，可以解決約60萬戶低收入者的居住問題，大約占年新增住房需求的10%。按照信託5%左右的年資金回報要求且其中90%由政府補貼，每年政府的支出大約為45億元，還不到2005年各級政府總共5500億賣地收入的1%，完全是可以負擔的。
房地產開發商到了改變自身的資本結構和運作模式的時候了。政府的調控政策應在嚴把土地和信貸兩個閘門的同時，為房地產直接融資提供渠道，允許民間資金以直接融資的形式投向房地產，讓機構投資者參與房地產投資，增加房地產的資本供給，限制並分流部分房地產需求，讓老百姓分享到房地產發展帶來的利益。
解決房價調控困境要從資金供求關系角度切入，要增加民間資金供給，最直接的辦法就是發展多元化的直接融資渠道，使社會資金以資本的形式真正流入房地產供給領域。資本供給提高可降低行業的整體利潤率，使房價的增速恢復到合理的水平。
❺ 房地產項目向公司內部發起資金計劃和進度款申請審批流程屬於項目管理哪個方面的
應該屬於計劃管理
或者叫概預算管理吧
一般項目管理要有月度投資計劃內和資容金計劃
以了解項目的進度和資金需求
進度款審批屬於項目的進度結算管理
需要依據預算、投資計劃、合同以及實際工作量來核對審核
以保證進度結算的准確性
保證公司的利益
個人觀點，供參考
❻ 房地產開發商啟動資金要准備多少，還要留多少周轉，向銀行大額貸款流程！
各個地方預售許可來證發自放條件不一樣，銷售情況也不一樣。
正常建築物三層就可以辦預售，那麼你就要准備：1、土地款；2、規費（牆改、檔案、白蟻、人防）3、房子蓋到三層的土建費用。到了預售你就能全額拿到房款了（按揭購買的客戶，你可以到銀行拿全款）
如果銷售情況好的話你拿預售款就能完成竣工，無需追加投資；如果預售情況不好，那你完蛋了，所有後續資金都是自己墊付，而且還不能夠確定能否賣掉回籠資金。但是銷售情況不確定的情況下你可以將小區分期開工，分期竣工辦理產權證，這樣風險可能會小很多。
至於向銀行大額貸款：
估計你要找專門的融資團隊，畢竟現在房地產企業到銀行很難貸到款，都是將土地證抵押借別的公司的平台貸款，這樣利息較高，比較好貸的就是南京銀行。
❼ 開發商如何快速實現資金回籠——營銷模式解析
一、房地產營銷理念解讀 營銷是一個企業與消費者、競爭者、中間商、政府機構和社會組織發生互動作用的過程，是一個系統工程。目前房地產市場營銷活動紛繁復雜、營銷策略和手段無窮無盡，要選擇到適當自身產品的營銷模式，就必須確定房地產市場營銷理念，才能「綱舉目張」，使房地產市場營銷獲得成功。 1、塑造富有特色的地產文化 從物質到精神，從硬體到軟體，是所有事物發展的規律。房地產的物理屬性是鋼筋水泥；但企業文化的競爭已成為企業競爭的主旋律。企業的發展離不開企業文化，它是企業發展的強勁動力，是企業成長的催化劑。而富有自己獨具特色的企業文化，更是企業在激烈市場競爭中獲得成功的秘訣之一。如何將這種優良的企業文化貫徹在企業日常的營銷行為中，是企業在市場中致勝的關鍵。 2、以市場為導向、以客戶為中心 在房地產市場中買方市場形成後，客戶可選擇的餘地增大，競爭愈加激烈，為適應這一形勢，房地產市場企業須轉變觀念。誰掌握了市場競爭的主動權，誰就能贏得勝利，所以現代市場競爭僅有質量意識是不夠的，還必須樹立服務意識。房地產開發企業應把客戶的價值需求作為企業的核心價值，「以市場為導向、以客戶為中心」。 站在客戶的立場，發現和體驗不同客戶群體的真實需求，然後提供相應的商品房和服務，並隨著客戶需求的變化加以改進和提高，同時注重物業管理，促進和鞏固房地產銷售市場。這是在現代處於「買方市場」的房地產市場營銷中樹立口碑，長期留住客戶的必然做法。 3、由單純競爭走向競合，增強競爭優勢 開發商能否在當前激烈的市場競爭中站穩腳跟，對競爭對手的深入分析和准確應對以及培育自身獨特的競爭優勢很重要。為此，開發商必須樹立競爭營銷理念，不斷提高自身素質，加強培養企業的核心競爭力。開發商要在各區域市場上取得競爭優勢必須建立完善的企業治理機構，創造一種持久的發展動力和動力支持系統，以獨特而優越的品牌、質量、技術、營銷網路等區別於競爭對手的策略佔領市場。 4、「取之於社會，服務於社會」的新型營銷理念 現實社會的網路效應與傳播效應，要求企業必須樹立「取之於社會，服務於社會」的新型營銷理念。在信息傳遞手段特別先進的今天，傳播效應強化了這種網路效應，對於企業來講，其網路構成橫向看包括消費者、競爭者、中間商、政府機構和社會組織，縱向看包括人才、技術、資金、生產、貿易和產品等，也可以說這些因素是企業豐富的資源，它們來源於社會，因此企業必須樹立「先服務於社會」的觀念，才可能為自己謀取更大的利益。 一個企業其利潤來源於社會，有遠見的企業必須具有強烈的社會責任感，一個房地產企業的優良行為，會通過傳播效應與網路效應產生正面強化作用，有利於企業的發展；外在形象與內在品質的統一，這是房產企業立足社會的根本點。 二、營銷策劃創新建議 房地產營銷策劃的本質是刻意創新，靈活多變，不受任何思維模式的制約。當前的房地產營銷策劃應力爭做到以下幾個方面： 1、由重視概念打造到重視前期研究和產品定位 多年以來，大多數房地產企業均把營銷重點放在概念打造上，概念的打造在很大程度上被視為項目制勝的關鍵。但近年來，特別是我國加入ＷＴＯ後，企業的決策者們已意識到，只解決「怎麼賣」的問題已遠遠不夠，還必須提前做好對「賣給誰」和「建什麼產品」的思考。對於項目前期市場研究和策劃，應給予特別重視。在項目前期，應對市場進行挖掘，分析項目競爭優勢、客戶定位、產品定位、價格定位、開發策略、規劃設計指導思想、經濟測算，對營銷方案等細加研究，慎重製定。 2、系統策劃要具有「先行性」、「長遠性」 有些房地產企業因為營銷策劃的滯後以及不注重長遠發展，以致房子面積戶型單一，平面結構不合理，導致長期空置。樓盤規格檔次過高，超出市場的接納能力，導致被迫停工……如此種種，給企業自身造成了慘重的虧損，對資源造成極大的浪費。只有銷售策劃具有「先行性」和「長遠性」，決策成功才能有保障。在具體操作上，應在項目決策前期，在市場調查的基礎上提出初步的銷售策劃多選方案，並圍繞市場需求狀況建議設計產品，隨著開發進程的深入和市場環境的改變，再將初步方案細化，將多選方案落實。 3、項目策劃要實現由「盲目性」到「針對性」的轉變 當前，很多房地產企業在項目策劃上忽略了對市場的定位，具有很大的盲目性，造成了不小的損失，加強項目策劃的針對性已刻不容緩。對目標買家和已買入的買家進行分析，是增強行銷策略針對性的重要手段。 4、服務理念要實現由售前到全程的變革創新 優質的售樓服務、物業管理服務等全程優質服務，可以給消費者帶來優惠和便利。買家在優惠的服務下，已逐步形成了節假日看樓的習慣，「五一」和「十一」期間，各大樓盤的參觀人數普遍比平時高，形成了「優質服務——看樓——買樓」的良性循環。 因此，企業不應只在售前服務上下工夫，而應為買家提供高水平的全程服務，這是提高企業效益的長遠之計。 5、項目的賣點要實現由「高新科技」到「生態」、「健康」的轉變 業界流傳著一個新經濟時代最前衛的命題：人性化的建築＝綠色＋生態＝個性＋共性＝科技＋智能，其中，綠色和生態是被放在首位的。這其實反映了消費者心理的變化——從「居者有其屋」到「居者優其屋」。過去，樓盤賣點主要集中在「地段優勢」、「價格優勢」和「產品優勢」上，而隨著「綠色」、「生態」概念的風行以及群眾生活水平的提高，環境意識覺醒，「綠色建材」「園林住宅」、「景觀小區」等成為主流賣點，而且人們還在呼喚「長壽住宅」等功能更為強大的生態住宅的出現，企業若能及時順應這一主流，將在競爭天平上加上一個頗重的砝碼。但綠色開發要避免進入「單一的品種選擇、單一的建造綠色、單一的剪樹過線」的誤區。 小結隨著中國樓市邁入了成熟期，樓盤的營銷策略也邁入了相對理性的發展階段，從以前爆炒樓花就能賺得盤滿缽滿的日子已經不復存在，房地產企業傳統上具有的戰略優勢，如自然資源、規模經濟、資金與技術優勢，由於相互間的差距正在縮小而不再成為優勢或不再是恆久的優勢；企業在產品、價格、渠道及促銷等營銷操作層面上的競爭，由於信息的暢通化，市場運作規范的建立與完善，使得相互間模仿和借鑒的速度越來越快，想以此建立起長久的競爭優勢越來越不可能。
❽ 房地產開發商的資金來源，都是從哪裡來的呢
你好，我了解的不算很多，但是多數房地產開發商的資金都是靠銀行借貸的！
❾ 房地產開發商是如何運轉及經營的(要詳細解釋喲!)
你問的問題太泛泛了，很難回答。從字面上看，你問的是一個企業如何運營的問題，房地產開發商也有很多種類的，做項目的，炒項目的，炒土地的，做中後期的，做前期的，各類工作都可以成為經營之道。
我感覺，你可能是想知道房地產項目自始至終的運做過程吧，太詳細了沒法說，說個大概，你想詳細了解哪一部分再具體說吧。
項目第一步：拿地
拿地方式在市場規則上是有招標、拍賣和轉讓三個方式的，現在轉讓基本被禁止，但也有不那麼嚴格的地區還在做。無論哪種形式，都有自己運做的模式和空間。可以說，拿地是項目成功的第一個關鍵要素，什麼樣的價格拿什麼位置，什麼規模，什麼條件的土地，很大程度上影響了日後項目的成敗。
項目第二步：定位
開發商拿地的同時就對土地以後的發展方向有了初步的定位，在拿地之後，要對土地的具體規劃方向進行細致的定位。在這里有個條件，就是土地的控制性詳細規劃指標。該指標規定了土地性質、建築容積率、建築密度、建築高度、主要配套標准等詳細指標，同時給出了市政條件。拿到這個指標後，開發商要根據指標限制，結合市場情況制定項目的定位方向。有的土地是沒有該指標的，或者開發商覺得原有指標不是很理想的情況下，需要重新申報指標。這里有很多和政府運做的工作，目的就是得到一個滿意的控規指標。
項目第三步：規劃設計
得到控規指標後，按照項目的定位，交給設計院進行規劃設計、單體設計和產品設計。這個階段是項目的第二個重要階段，日後銷售的好壞，規劃設計是否合理，是否有特色有很大的影響。
項目第三步：報批、招標、營銷
在規劃設計完成後，開發商同時開展的工作是規劃的審批、工程招標和項目的營銷預熱，這裡面工作很多很瑣碎。
項目第四步：建設、營銷
完成第三步後，項目開始建設，同時營銷工作就要展開了。
項目第五步：工程結尾及入住
項目第六步：結案
以上是房地產項目開發的主要經歷，房地產企業的運轉和經營是配合項目開發進行的，無論是人力資源調配、物質資源准備以及資金調動和平衡，都是圍繞不同的項目階段展開的，如果你有具體問題，再問吧，希望我的答復你能滿意。
❿ 金融企業的資金運轉過程是怎麼樣的啊
資金運轉與營業運轉關系從訂購原料→原材料到庫入庫→原料出庫進入生產→生產過程→完工產品入庫→銷售成品出庫→回籠資金到帳，企業這一系列過程的正常營業運轉是需要相應資金運轉匹配的。運轉資金的安排● 計劃資金的構成企業運轉資金從投資開始就必須考慮，投資資產分成固定資金和流動資金。固定資金用於購置設備，建設廠房，基礎設施及交通工具，流動資金則用於安排正常生產運轉資金。根據行業不同，產品不同，從產品的生產周期到資金回籠進行預估，計算出可能實現銷售的數量和周轉資金，按保險起見，准備2個周期的生產資金。另外至少需准備3個月費用資金，用於支付水電、人員工資、差旅費等保障費用，還需准備一個月的備用金，用於各項臨時費用開支額。如果銷貨額增加，生產量增加也需要考慮流動資金額度的增加，這必須事前就在預計之中。創業企業因為籌資渠道較單一，更有必要事前准備流動資金。不要將希望寄託於供應商欠款上，這是靠信用作基礎的。信用則是靠慎重和實力去累積的。創業期企業切不可靠供應商資金來維持企業周轉，這是非常危險的。同樣也不能靠經銷商提前預付貨款上，這在現在愈來愈難做到，既使做到也是不可靠的。以上二種欠款資金都屬於流動性很強的資金，萬不可將企業流動資金大部分由此組成。可少部分使用，總量上不可超過總流動資金的1/2。原愛多電器公司的倒閉，就是佔用該二部分資金過大，導致迅速破產的。● 預算計劃資金每月做現金使用計劃，規劃三大支出款。A. 費用開支：包括全體人員工資獎金、水電費、福利費用、稅金、差旅費、辦公費用、廣告促銷費用、運輸費；B. 生產周轉開支：主原料、輔助材料、機物料、包裝材料；C. 工程項目費用（包括小型修理費用）。作支出預算一定要詳細，將可能的支出都需列出，預算銷售資金收入，此現金收入一定是到帳金額，並注意時間預測的准確。可根據企業情況，客戶銷貨對象的變動，將下月度的銷貨收入折算成銷貨現金收入作預算。做月度資金預算表，可能的話列成每周的預算（收、支）表，可提高預算準確性。● 提高資金的利用率將企業所有帳戶的資金，歸集到一個主要帳戶上收支。一般來講企業為結算等原因，可能有多個銀行帳戶，如每個帳戶上都有一些資金就會造成資金沉澱，使得部分資金未充分利用，因此必須就資金統一到一個主要帳戶收支。其它帳戶資金一旦收入就立刻轉入主帳戶，以提高支付能力。對這些帳戶使用上可採取授權銀行一旦有存款自動匯入主帳戶，帳戶的余額保持為零。對於在外地設立分支機構的企業更有必要實行歸集方式。即可選擇一家銀行簽約授權，將外地分支機構的開戶銀行統一到一家銀行,銷售貨款一旦回籠，即是劃轉至企業總部帳戶，以方便企業的運轉。如果企業想獲取應付帳款的現金折扣，那麼就應在現金折扣期末支付，如果企業不想享受現金折扣，則應在信用期限的最後一天付款，以最大限度地利用資金。對於一些由不同季節變化而變動流動資本需求的，要區分開來。將企業流動資金的需求區分，長久性的需求與臨時性的需求。針對需求作不同的籌資准備。長久性的資金需用自有資金來支持。臨時性資金可以採用短期借款來支持。一般來講優秀的企業，運轉速度都很快，這主要是為了提高企業應對市場反應速度，並且迴避風險的客觀要求。好企業是以追求流動資金為「零」的目標。如戴爾電腦，因為在企業運作方式上的革新，按單定製直接供應終端客戶方式，極大地提高了企業競爭力，避免了存貨因價格變動導致損失的風險。目前，很多企業實施企業流程再造（BPR），企業資源計劃系統（ERP），這些都是提高企業的運轉速度的手段。一個實際預算操作方式現金預算亦稱現金收支預算,是以日常現金預算與特種決策預算為基礎編制的反映現金收支情況的預算。現金預算表編制的過程包括：● 收入預算：在銷售預測的基礎上，根據企業年度目標利潤及確定的本周(月)銷售量、銷售單價和銷售收入等參數編制。將本周(月)現銷及上期應收賬款本月回籠數計算所得，分別填入「銷售現金收入」與「應收賬款回籠收入」。本期可運用的現金數額＝期初現金余額＋銷售現金收入＋應收賬款收入。填入「可使用的現金」。本例中全月為：「696,000元」。● 支出預算：1 生產用原料：根據生產量的預測，結合庫存原料實際數，來預計本月大額現金原料采購額。2 工資及獎金：預計本月將支付給職工的工資及各項獎金，根據實際支付時期填入各階段。3 辦公費用：企業日常生產經營開展管理活動必須購入，並用現金支付的金額。4 水電、車雜、運輸費：預計當期各周內實際支付的費用。5 稅收：預計本期向稅務部門繳納的增值稅、營業稅、消費稅等稅收。6 最低現金余額：保證一個時期(周／月)開支應余留的現金數。以上各項支出構成了本月現金需要量，填入「現金需要量」。● 「可使用的現金」：「現金需要量」＝「現金不足或多餘」， 本例中全月為：「＋40600元」。結果為正值，表示現金多餘；結果為負值，表示現金短缺。● 現金籌集與運用：指針對「現金不足或多餘」的情況所採取的經營措施，來保證現金支付及獲利的目的。1 正值(現金結余)：應償還本金及利息，以降低財務風險，若仍超過余額上限，拿出一部分用於其他短期投資。還本付息差額低於現金余額下限，拋出一部分有價證券來補足現金。2 負值(現金短缺)：可採取暫援還本付息並拋售有價證券和向銀行借款等措施。本例中向銀行借款77000元，支付利息1775元。企業運轉資金的管理需要採取事前計劃，事中嚴格執行，避免隨意性。即使企業管理的高層次一切盡在掌握之中，財務管理上還是應偏保守一些。● 現金預算表編列方式（附表）該表主要由五個部分組成:1 現金收入：期初現金余額+業務活動經營收入+其他收入(利息收入);2 現金支出：涉及原料、工資、製造費用、營業費用、管理費用中現金支出的部分、繳納稅收、股利，還包括購買設備等資本性支出;3 現金不足或多餘：指1 、 2 的差額;4 現金籌集和運用：指現金收支差額通過籌集和運用手段來協調;5 期末現金余額：本月末余留，下月初可動用的現金數，在保證各項支出所需資金供應的前提下，保持期末現金余額在合理的上下限度內波動。本例中為15000元。因為現金儲備過少會影響周轉，過多會造成浪費。所以不是越多越好，也不是越少越好。企業不僅要定期籌措抵補收支差額的現金，還要保證一定的現金儲備。企業的運作資金掌握關鍵在於計劃預算並認真執行。運轉資金要盡量減少，這就是節省成本。關鍵是靠提高企業的競爭力，靠管理更細化的要求。企業在財務上、資金上要立足自身實力，求人不如求己，關鍵是內功要強，其它供應商及金融機構的支持都是錦上添花，只能補充，不能依賴。